Новая форма 6-НДФЛ с 2016

Раздел 2 00.00.000.jpg

Да, бага...

Итог то какой? Правильно он собирает или нет? В П-10 так не делит.

ну получается, неправильно - в этот день был общий доход, общий налог и ничего выделять не надо, даже согласно этому письму налоговиков...

Со всеми последними патчами при выпуске отчета с детализацией перестали заполняться две последние колонки по суммам долга или переудержания НДФЛ на вкладке "Детализация1" Т.е. налог исчисленный 6000, удержаный 4000, а сумма долга по налогу ноль. Подтвердите у кого также, либо мне писать запрос, либо уже кто-то написал, либо может я что не так делаю...

REVOLTER, ага есть такое.
У меня всего по одному человеку в одной организации долг образовался.
Я его нашел, исправил ручками и поэтому по данному поводу не "возбухал" - чего там по мелочям то...

Да, есть такое - в Детализации перестали выходить недоудержанный и переудержанный налог. И в первом разделе "Неудержанный" не встает сумма.

Никто запрос не писал? Или может ребята с корпорации такой мелкий вопрос сами поправят?)

Только сейчас клиенты и я обратили внимание на то, что суммы отпускных и больничных попадают в раздел 1 формы 6-НДФЛ за первый квартал, при условии что они начислены в марте, а перечислены сотрудникам в апреле. Коды 2012 и 2013 настроены правильно, т.е. по инструкции с мастер-диска "Формирование 6_НДФЛ.docx" и согласно НК.
Кто-нибудь может пояснить, это ошибка в отчете или мы с клиентом неправильно интерпретируем законодательство?

ANDREJ wrote:Только сейчас клиенты и я обратили внимание на то, что суммы отпускных и больничных попадают в раздел 1 формы 6-НДФЛ за первый квартал, при условии что они начислены в марте, а перечислены сотрудникам в апреле. Коды 2012 и 2013 настроены правильно, т.е. по инструкции с мастер-диска "Формирование 6_НДФЛ.docx" и согласно НК.
Кто-нибудь может пояснить, это ошибка в отчете или мы с клиентом неправильно интерпретируем законодательство?

Начислять выплаты, кроме заработной платы (оклад, надбавка и т.д) надо в том расчетном периоде, когда они будут перечислены. Иначе вы предоставите вычеты некорректно. Вычет предоставляется в день удержания налога, а налог удерживается в день выплаты дохода.
Правильно начислите, правильно отразится в отчетности.
Не мы такие, НК такой.

Спасибо!

Они и должны попадать в 1 раздел, а во второй нет.

WELGA wrote:Они и должны попадать в 1 раздел, а во второй нет.

Знаю реальный случай когда при таком ответе бухгалтер не прошел тестирование при приеме на работу ))

ФНС ЗАВАЛИТ ТРЕБОВАНИЯМИ О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ПОЯСНЕНИЙ ИЗ-ЗА НОВЫХ КОНТРОЛЬНЫХ СООТНОШЕНИЙ В РСВ И 6-НДФЛ
Дата публикации: 23.10.2019
Контрольные соотношения для отчетности по НДФЛ и взносам дополнены двумя новыми междокументарными контрольными соотношениями, которые доведены Письмами ФНС от 17.10.2019 N БС-4-11/21381@ и N БС-4-11/21382@.

Новые контрольные соотношения подразумевают, что теперь проверяться будет также сумма заработной платы каждого работника организации! Она должна быть, во-первых, не ниже МРОТ. А во-вторых, не ниже, чем средняя отраслевая заработная плата по региону за прошлый календарный год. Проверяться будет каждая строчка по каждому работнику из Раздела 3 Расчета по страховым взносам! Для отчетности по НДФЛ чуть проще – там проверка предусмотрена только для годовой отчетности, и с МРОТ и средней отраслевой зарплатой сравниваться будет среднее значение заработной платы по всем месяцам по каждому работнику из 2-НДФЛ.

В случае несоблюдения этих контрольных соотношений организации будет направлено сообщение о выявленных ошибках, противоречиях, несоответствиях и необходимо будет в течение пяти дней представить в ФНС пояснения или внести исправления в отчетность.

Отметим, что в представленных в ФНС отчетах по НДФЛ и взносам не указывается информация об отработанном сотрудником времени, режиме его работы (полное или неполное рабочее время), поэтому нарушаться эти контрольные соотношения будут очень часто. Например, если сотрудник большую часть месяца болел или был в отпуске за свой счет, то его заработная плата наверняка окажется меньше средней отраслевой! Так что ждем массовых требований от ФНС!