[Logo] Форум ПАРУС
Если при переходе на новый план счетов аналогов счета нет  XML
Индекс форума » НБИ
Автор Сообщение
Архивариус
Новичок

Зарегистрирован: 06.07.2011 04:57:42
Сообщений: 34
Оффлайн

Подскажите, пожалуйста, куда девать остаток, если при переходе на новый план счетов аналога счета нет?
Например: счет 20601

Автор:
Ольга
lo_39@mail.ru
17.11.2011 23:51

Для сообщений со старой версии форума
Архивариус
Новичок

Зарегистрирован: 06.07.2011 04:57:42
Сообщений: 34
Оффлайн

что это за счет?
148н ?
О_о
а почему нет аналогов?
20611- чем плох?

Автор:
Verloin
verloin@bk.ru
18.11.2011 07:19

Для сообщений со старой версии форума
Архивариус
Новичок

Зарегистрирован: 06.07.2011 04:57:42
Сообщений: 34
Оффлайн

to Ольга
Возможно на 30211 с другим знаком

Автор:
Шибанов
alsh2007@rambler.ru
18.11.2011 07:33

Для сообщений со старой версии форума
Архивариус
Новичок

Зарегистрирован: 06.07.2011 04:57:42
Сообщений: 34
Оффлайн

to Ольга
На сайте БУ:
"Вопрос:
Прошу консультацию по следующему вопросу:
В рамках использования инструкции 148Н имели место быть проводки:
Д-т К-т
40101211 30201730 2000-00 – начислена з/пл мед.работникам
30201830 20104510 2000-00 – выдана з/пл мед.работникам
20601560 30201730 2000-00 – выставлен счет на возмещение
30201830 40101211 2000-00 з/пл мед.работникам
20101610 20601660 2000-00 – военкомат возместил з/пл мед.работникам.
Согласно инструкции 157Н, и применения к данному учреждению приказа 162Н нет соответствия счету 20601. Какие проводки использовать в данной ситуации? Тип учреждения - получатель бюджетных средств(бюджетное учреждение старого типа)
11.05.2011


Ответы:
Операции в данной ситуации будут следующими:

Дебет 2 401 20 211 «Расходы по заработной плате»
Кредит 2 302 11 730«Увеличение кредиторской задолженности по заработной
плате»
— начислена заработная плата сотрудникам, привлеченным военкоматом;

Дебет 2 302 11 830 «Уменьшение кредиторской задолженности по заработной плате»
Кредит 2 201 11 610, 2 201 34 610 «Выбытия денежных средств учреждения с лицевых счетов в органе казначейства», «Выбытия средств из кассы учреждения»
— выплачена заработная плата сотрудникам, привлеченным военкоматом;

Дебет 2 205 81 560 «Увеличение дебиторской задолженности по прочим доходам»
Кредит 2 401 10 180«Прочие доходы»
— начислен доход при выставлении счета военкомату;

Дебет 2 201 11 510 «Поступления денежных средств учреждения на лицевые счета в органе казначейства»
Кредит 2 205 81 660«Уменьшение дебиторской задолженности по прочим доходам»
— поступили средства от военкомата в возмещение расходов;

Дебет 2 401 20 241 «Расходы на безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям»
Кредит 2 303 05 730«Увеличение кредиторской задолженности по прочим платежам в бюджет»
— отражение задолженности перед бюджетом;

Дебет 2 303 05 830 «Уменьшение кредиторской задолженности по прочим платежам в бюджет»
Кредит 2 201 11 610«Выбытия денежных средств учреждения с лицевых счетов в органе казначейства»
— перечислена в доход бюджета сумма возмещения.

О. Б. Воробьева, аудитор"

Автор:
pna52rus
pna52rus@yandex.ru
18.11.2011 08:31

Для сообщений со старой версии форума
Архивариус
Новичок

Зарегистрирован: 06.07.2011 04:57:42
Сообщений: 34
Оффлайн

На счете 20601 на 01.01.2011г. остался аванс, который переплтили уволившемуся сотруднику. Ждут 3 года, чтоб списать.

Автор:
Ольга
lo_39@mail.ru
18.11.2011 09:32

Для сообщений со старой версии форума
Архивариус
Новичок

Зарегистрирован: 06.07.2011 04:57:42
Сообщений: 34
Оффлайн

Авансы по зарплате и раньше не предусматривались. Если Вы посмотрите корреспонденции в старой инструкции, 20601 там не встречался.
В вашем случае, это не аванс, а выплата зарплаты за первую половину месяца. Разумеется, это 30211.
По аналогии с 303-ими счетами. Что делать, если по налогам дебиторка? Отражать кредиторку с обратным знаком)))

Автор:
Teapot
teapot67@gmail.com
18.11.2011 13:49

Для сообщений со старой версии форума
 
Индекс форума » НБИ
Перейти: